關(guān)于個人繳納養(yǎng)老保險與單位繳納的劃算性，綜合多來源信息分析如下：
一、繳費比例與負(fù)擔(dān)差異
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繳費比例
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單位繳納：職工個人承擔(dān)8%，單位承擔(dān)16%
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個人繳納（靈活就業(yè)）：需承擔(dān)20%（12%入統(tǒng)籌，8%入個人賬戶）
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實際負(fù)擔(dān)
單位繳納時，個人每月僅需支付工資的8%；個人繳納時，需支付工資的20%。若以社平工資8000元為例，單位繳納時個人月繳640元，個人繳納時月繳1600元。
二、養(yǎng)老金待遇對比
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基礎(chǔ)養(yǎng)老金計算
養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金組成，計算公式為： $$基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = \frac{當(dāng)?shù)卦掠嫲l(fā)基數(shù) + 退休時繳費基數(shù)指數(shù)化月平均繳費工資}{2} \times 繳費年限 \times 1%$$
其中，繳費基數(shù)指數(shù)化月平均繳費工資 = 當(dāng)年月計發(fā)基數(shù) × 本人平均繳費工資指數(shù)
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養(yǎng)老金差額
假設(shè)按社平工資5000元繳費15年：
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單位參保月養(yǎng)老金 ≈ 1869元（回本約3.2年）
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靈活就業(yè)參保月養(yǎng)老金 ≈ 1300元（回本需8年）
可見，單位參保的養(yǎng)老金更高，且回本時間更短。
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三、其他差異
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保障范圍
單位繳納包含五險一金（養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育），個人繳納僅限養(yǎng)老和醫(yī)療；
單位參保自動享受生育津貼、工傷賠償?shù)雀＠?，個人參保無此權(quán)益。
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繳費基數(shù)
單位按職工實際工資繳納，可能高于個人自繳的最低標(biāo)準(zhǔn)；個人繳納可自主選擇繳費基數(shù)（社平工資的60%-300%）。
四、總結(jié)建議
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優(yōu)先選擇單位繳納 ：單位繳費成本更低（個人負(fù)擔(dān)16% vs 20%），且養(yǎng)老金待遇更高；
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靈活就業(yè)選擇 ：若無法通過單位參保，可考慮靈活就業(yè)參保，但需承擔(dān)全部費用且回本時間較長。
在同等繳費基數(shù)和年限下，單位繳納的養(yǎng)老金更劃算，且保障更全面。
